Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета города Обнинска за 1 квартал 2015 года

Скачать документ

Отчет об исполнении бюджета города за 1 квартал 2015 года составлен в соответствии с требованиями статьи 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 12 Положения «О бюджетном процессе в городе Обнинске», утвержденного решением Обнинского городского Собрания от 27.09.2011 №05-24 (в редакции решения городского Собрания от 28.10.2014 №10-61).

Доходы бюджета

Бюджет города Обнинска за 1 квартал 2015 года исполнен по доходам в объеме 761 770 тыс. руб. или 23,1% к прогнозной оценке и 79,1% к соответствующему периоду 2014 года.
Поступления налоговых и неналоговых доходов составили 499 547 тыс. руб. или 27,9% к прогнозной оценке на 2015 год и 93,7% к 1 кварталу 2014 года. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов к общему объему доходов бюджета составил 65,6%. В разрезе доходных источников исполнение составило:
По налогу на прибыль организаций – 3 624 тыс. руб. или 38,2% к годовому прогнозу и 88% к 1 кварталу 2014 года. Снижение поступлений связано с уменьшением налогооблагаемой базы.
По налогу на доходы физических лиц – 104 903 тыс. руб. или 18,8% к годовому прогнозу и 98,9% к соответствующему периоду 2014 года в связи с уменьшением фонда оплаты труда.
По налогам на совокупный доход, включающим в себя единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, поступления составили 125 318 тыс. руб. или 23,5% к прогнозной оценке и 101,4% к соответствующему периоду 2014 года.
Удельный вес этих налогов в общем объеме налоговых и неналоговых доходов составил 25,1%.
Акцизы по подакцизным товарам поступили в 1 квартале 2015 г. в сумме 693 тыс. руб. (31% к годовому прогнозу и 108,6% к 1 кварталу прошлого года).
По налогам на имущество, включающим в себя налог на имущество физических лиц, налог на имущество организаций и земельный налог, исполнение составило 72 281 тыс. руб. или 25,6% к годовому прогнозу и 97,4% к 1 кварталу 2014 года. Снижение поступлений связано с ростом задолженности по земельному налогу.
Удельный вес налогов на имущество в общем объеме налоговых и неналоговых доходов составил 14,5%.
Поступления доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, составили 43 444 тыс. руб. или 22,5% годового прогноза. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года исполнение составило 89,2%. Снижение поступлений связано с реализацией преимущественного права выкупа арендаторами помещений в соответствии с Федеральным законом №159-ФЗ и соответственно, уменьшением площадей имущества, сдаваемого в аренду.
Платежи при пользовании природными ресурсами в отчетном периоде составили 1 227 тыс. руб. или 24,1% годового прогноза.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов за 1 квартал 2015 года поступили в объеме 136 789 тыс. руб. или 95,4% к прогнозной оценке (доходы от реализации имущества и продажи земельных участков, находящихся в собственности городских округов). Высокое исполнение по этой группе доходов связано с проведением аукциона по продаже земли.
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства составили 4 180 тыс. руб. (19,8% годового прогноза). Рост по сравнению с прошлым годом в 1,8 раза обусловлен увеличением поступлений доходов от оказания платных услуг казенных учреждений (МКУ «БРУ).
По штрафам, санкциям, возмещению ущерба поступления сложились ниже прогнозируемых и ниже уровня прошлого года и составили 1 700 тыс. руб. (9% к годовому прогнозу) в связи со снижением поступлений по штрафным санкциям по Федеральному закону № 44-ФЗ.
По прочим неналоговым доходам поступления составили 3 225 тыс. руб. или 19% к прогнозу (54,8% к уровню прошлого года). Снижение поступлений обусловлено уменьшением поступлений за снос зеленых насаждений.
Безвозмездные поступления исполнены в общей сумме 262 223 тыс. руб. В том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступили на 01.04.2015 г. в объеме 263 307 тыс. руб., что составило 17,5% годового прогноза.
Кроме того, поступили в доход бюджета города возвраты бюджетными организациями остатков субсидий прошлых лет возвраты бюджетными организациями в сумме 76 тыс. руб.
Возвращены в вышестоящие бюджеты остатки субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов по состоянию на 01.01.2014 в сумме 1 159 тыс. руб.

Расходы бюджета

Бюджет города по расходам за 1 квартал 2015 года исполнен в объеме 682 436 тыс. руб. или 19,4% к годовому плану и 93,2% к соответствующему периоду прошлого года. Многие расходные показатели в 1 квартале 2015 года сложились ниже исполнения за соответствующий период прошлого года в связи с оптимизацией расходов и экономией бюджетных средств.
Большая часть расходов бюджета (529 300 тыс.руб. или 77,6%) направлена на финансирование социальной сферы: образования, культуры, социальной политики, физической культуры и спорта.
Наибольший удельный вес в расходах бюджета составили расходы на образование – 342 576 тыс. руб. (50,2%) или 22,8% к годовому плану.
Из общего объема расходов на образование на финансирование детских дошкольных учреждений израсходовано 115 325 тыс. рублей. Расходы на общее образование – 214 930 тыс. рублей.
Расходы на молодежную политику и оздоровление детей составили 1 673 тыс. рублей или 10,2% к годовому плану.
На финансирование культуры и кинематографии направлено 44 389 тыс. руб. или 22,2% к годовому плану.
На социальную политику из бюджета города было направлено 133 543 тыс. руб. или 19,6% от общего объема расходов бюджета. Исполнение к годовому плану составило 21%.
Расходы на физическую культуру и спорт составили 8 793 тыс. руб. или 13,9% к годовому плану.
Расходы на национальную экономику, включая расходы на транспорт и дорожное хозяйство, исполнены в сумме 44 116 тыс. руб. или 12,9% к плану. При этом расходы на ремонт дорог и внутридворовых проездов освоены за 1 квартал в сумме 2 792 тыс. руб. или 4,9% к плану.
На финансирование жилищно-коммунального хозяйства было направлено 50 519 тыс. руб. или 12,4% к годовому плану и 7,4% к общему объему расходов. В том числе расходы на жилищное хозяйство составили 12 860 тыс. рублей или 10,1% к годовому плану. Расходы на благоустройство составили 20 860 тыс. рублей или 15,2% к годовому плану.
Значительная часть расходов в сфере жилищно-коммунального хозяйства предусмотрена на расходы капитального характера, по которым идет подготовка конкурсной документации и исполнение которых планируется во 2-м полугодии 2015 г.
За отчетный период были обеспечены своевременная выплата заработной платы работникам бюджетных учреждений, расчеты за коммунальные услуги, социальные выплаты и финансирование других приоритетных статей расходов.
За 1 квартал 2015 года принято 2 распоряжения о выделении средств из резервного фонда Администрации города на сумму 140,0 тыс.рублей. Отчет о расходовании средств резервного фонда Администрации города прилагается.

Результаты исполнения бюджета города
и состояние муниципального долга

Бюджет города за 1 квартал 2015 года исполнен с профицитом (превышение доходов над расходами) в сумме 79 334 тыс. руб.
По состоянию на 01.04.2015 г. муниципальный долг составляет 153 279 тыс. руб. из них:
93 103 тыс. руб. – муниципальная гарантия по заимствованиям МП «Водоканал» для софинансирования инвестиционного проекта «Расширение и реконструкция очистных сооружений канализации г.Обнинска. Корректировка».
60 176 тыс. руб. – кредит банка «ВТБ».
По сравнению с началом года объем муниципального долга снизился на 96 799 тыс. рублей или на 38,7%.